武冈市安全生产监督管理局部门整体支出绩效评价报告

市财政局：

按照市财政局关于绩效评价文件要求，现将我局部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一） 机构、人员构成

武冈市安全生产监督管理局系正科级行政单位，归口市人民政府管理。我局现有内设股室9个：办公室、政工股、综合股、煤炭基础股、煤炭安全生产股、烟花爆竹管理股、危险化学品管理股、非煤矿山股、职业健康教育股，另有机关党委和纪检监察室。下设安全生产执法大队，为参公事业单位。

我局纳入了财政预算，2018年年初预算，编制人数为26人，其中行政编制10人，参公事业编制16人；年初预算实有在职人员58人，其中行政人员7人，工勤人员3人，参公事业人员48人；退休人员27人。2018年末，全局实有在职人员58人，退休人员27人。

（二） 单位主要职责

负责矿山、危险化学品和烟花爆竹行业的行政许可和直接监督管理工作，负责冶金、有色、机械等八大行业安全监管工作；综合监督管理全市安全生产工作。负责组织生产安全事故调查处理和结案工作；负责安全监管人员、特种作业人员(起重机械、电梯、锅炉等特种设备除外)和生产经营单位主要负责人、安全生产管理人员安全资格培训、考核工作；负责用人单位作业场所职业卫生的行政许可、监督检查和建设项目“三同时”监督管理工作，同事承担市安全生产委员会办公室的日常工作。

（三） 部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以郭世灿局长为组长，其他局领导为副组长，股室主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组，下发了《关于做好2018年度财政资金绩效评价工作的通知》，明确各职能股室的评价责任，进一步强化各股室对财政预算支出管理意识。

2. 加强对国家、省市级财政预算资金管理方面制度的学习培训，不断提高各职能股室的业务工作能力。及时组织局机关人员学习有关培训费、会议费、外宾接待、因公出国、因公出国短期培训、差旅费、国内公务接待等7个管理办法。

3. 建立了机关整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订。如：制定了《武冈市安全生产监督管理局机关财务管理制度》、《武冈市安全生产监督管理局公务外出和接待管理规定》、《武冈市安全生产监督管理局公车管理办法》、《武冈市安全生产监督管理局改进作风厉行节约十条规定》等办法，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。

4. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

二、部门整体支出规模及使用方向、内容

（一）2018年预算规模情况

1．预算资金情况

（1）年初总收支预算情况

根据《武冈市财政局关于批复2018年部门预算的通知》精神，我局2018年预算收支情况如下：

预算项目	合计（单位：万元）
财政拨款	730.11
政府性基金	0
纳入专户管理非税收入	0
收入预算合计	730.11
基本支出	553.11
其中：财政拨款支出	553.11
项目支出	177.00
其中：财政拨款支出	177.00
支出预算合计	730.11

从年初批复预算来看：

我局收入预算为730.11万元，全部为局本级财政拨款。

支出预算中局机关本级支出730.11万元，其中基本支出553.11万元，项目支出177万元。

2．整体支出使用范围、方向和内容

（1）年初预算整体支出的使用范围、方向和内容

2018年年初预算为730.11万元，其中基本支出523.11万元，项目支出177万元。。使用内容为人员经费和日常公用经费。具体使用方向如下：

支出项目	基本支出（万元）	项目支出（万元）
工资福利支出	583.65	0
商品服务支出	279.44	125.39
对个人和家庭补助	162.17	0
其他资本性支出		4.81
对企业的补助		1438.37
合 计	1025.26	1568.57

（2）上年结余和本年追加预算支出的使用范围、方向和内容

上年结余资金和本年追加预算在预算指标文下达时即已明确使用用途和使用方向，需专款专用，主要为关闭煤矿收到上级对企业的补助1494.5万元。

（二）年度预算收支决算情况

1. 2018年度预算收入决算情况

2018年局本级财政拨款收入决算情况

                            单位：万元

预算可用指标	财政拨款收入	本年度指标结余	上年度指标结余	结余增加
703.11	1011.31	0	88	0

2．2018年度预算支出决算及结余情况

2018年局本级预算、决算和结余对比情况表

比较项目	支出项目	机关本级（万元）
		合 计	其中：财政拨款
预算金额	基本支出	553.11	553.11
	项目支出	177	177
	合 计	730.11	730.11
决算金额	基本支出	1025.26	945.67
	项目支出	1568.57	1536.31
	合 计	2593.83	2481.98
执行差异 （预算-决算）	基本支出	-472.15	-392.56
	项目支出	-1391.57	-1359.31
	合 计	-1863.72	-1751.87

针对上述数据反映情况，说明年初预算可用财力有限，在实际执行过程中存在有一定的差异；主要为关闭煤矿收到上级对企业的补助1494.5万元，同时市财政加大了对我市安全生产监管等项目的支出力度。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我局本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容

我们按照市财政厅绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我局财务室牵头，组织有关业务股室制定了详细的工作方案，明确股室责任，确定评价指标细则；第二阶段为股室自评：根据上一阶段任务布置，各股室按照要求展开自评工作，并将评价结果报财务室；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：财务室在各股室自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

四、整体支出使用管理情况

（一）基本支出使用管理情况

我局基本支出的范围和主要用途包括局机关的人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。基本支出的管理和使用情况如下：

1.  基本支出本年预算指标可用情况（单位：万元）

预算项目	本年预算	本年追加	本年可用指标
工资福利支出	429.03	154.62	583.65
商品和服务支出	259.29	145.54	404.83
对个人和家庭补助	1.79	160.38	162.17
资本性支出		4.81	4.81
对企业补助支出	40	1398.37	1438.37
合 计	730.11	1863.72	2593.83

根据本年预算、上年结余和本年预算追加情况，本年基本支出预算可用指标2593.83万元。

2.  本年基本支出预算执行情况（单位：万元）

预算项目	预算可用指标	本年决算金额	差额
工资福利支出	583.65	583.65	0
商品和服务支出	404.83	404.83	0
对个人和家庭补助	162.17	162.17	0
资本性支出	4.81	4.81	0
对企业补助支出	1438.37	1438.37	0
合 计	2593.83	2593.83	0

从上表可以反映，2018年我局基本支出与预算差异较大，主要为收到上级关闭煤矿对企业的补助支出。

（二）“三公”经费使用管理情况

1.  2018年“三公”经费预算情况（单位：万元）

费用项目	基本支出	项目支出	合计
公务接待费	0	0	0
公车运行维护费	2	0	2
因公出国费用	0	0	0
公务车购置费	0	0	0
合计	2	0	2

我局2018年“三公”经费预算金额为2万元，全部为财政拨款资金。

2．“三公”经费预算执行情况（单位：万元）

费用项目	预算金额		决算金额		增加额（预-决）
	基本支出	项目支出	基本支出	项目支出	基本支出	项目支出
公务接待	0	0	0.68	0	0.68	0
公车运行	2	0	4.73	0	2.73	0
公车购置	0	0	0	0	0	0
因公出国	0	0	0	0	0	0
合计	2	0	5.41	0	3.41	0

我局2018年度“三公”经费预算2万元，实际支出5.41万元。全年未购置公务用车。

3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）

 

从上表反映，本年“三公”经费较上年有所减少，减少13.88万元，减少71.95%。

五、部门整体支出绩效评价

2018年，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据２０１8年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好。因单位机构改革，与原煤炭局合并，由于编制数额较少，从表面上看单位实有人数超编，单位严格控制财政供养人员的进入；“三公”经费预算总额较上年减少，严格控制三公经费开支。

2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整； “三公”经费总体控制较好，比上年大幅减少。

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，本局2018年度评价得分为93分。

（二）效率性评价和有效性评价

我局预算安排的基本支出保障了我局正常的工作运转，体现了市委市政府对安全生产监管工作的关心和重视，我局在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在资金的使用上也是放的心的。我局牢固树立安全生产监管资金是“救命钱”和“高压线”的观念，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

1. 开展了安全生产监管行政执法工作。为认真贯彻落实上级有关文件精神，进一步推进依法行政、依法监管，我局在市政府法制办指导下全市安全生产行业工作中存在的有关问题组织开展了行政执法专项检查，并向业主单位、当地政府和有关部门下发了整改通知，力促安全生产监管行政执法工作逐步规范化、常态化。

2. 做来信来访日常工作。2018年我局共接待来访10批46人次，共处理来信30余件。通过妥善处理信访事项，真切回应市民诉求，有力的促进了全市社会稳定。

3. 强化管理，增强了培训实效。2018年全年安全生产技术培训12期２100人，全额完成年度计划任务。

4. 资金监管常态化。坚持把安全生产监管工作贯穿内部审计、稽查，确保工作取得实效。一是抓内部审计。在市审计局、市财政局专项审计的基础上，两年一轮回，实行全覆盖。二是抓稽查。每月不定期对全市范围内安全生产行业进行不定期的稽查及临时突击检查，及时发现问题，及时通报稽查结果，及时督促整改提高。

（三）社会公众满意度评价

2018年，全局干部职工在局党组的正确领导下，认真贯彻落实上级有关会议精神，始终牢固树立人民生命财产安全高于一切，勤奋工作，创先争优，荣获2018年度社会管理综合治理先进单位和平安单位称号、依法行政考核优秀单位。在2018年测评中，满意度为100%。

六、存在的主要问题

1. 由于财力有限，在编制年度预算时考虑不全面，导致预算与实际执行存在一定的差距。预算编制的合理性有待提高。

2. 单位编制数太少，虽然严格控制人员的进入，但实有人数依然超编严重。

3.单位工作专业性较强，专业人员紧缺。

4. 安全生产监管工作牵涉范围广，很多影响人民日常生产生活中无法预料的安全生产工作有待我们去探索和研究。

五、有关建议

针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强局内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各股室预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强单位专业人员的配备，做到行业股室工作人员专业化。

4．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

5．安全生产监管工作严肃复杂，建议增加单位人员编制数，以便更好的为人民的生命财产安全服好务。

 

                   武冈市安全生产监督管理局

                            2019年9月20日

 

附件：附2+部门整体支出绩效评价基础数据表

附3+部门整体支出绩效评价指标表

附4+2018年度“三公经费”情况统计表