第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计6183452.57元。与上年相比，增加264989.01元，增长4.48%，主要是因为人员工资调增及项目经费增加等。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计5633825.15元，其中：财政拨款收入5572825.15元，占98.92%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入61000元，占1.08%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计5652773.47元，其中：基本支出2689959.47元，占47.59%；项目支出2962814元，占52.41%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2021年度财政拨款收、支总计5572825.15元，与上年相比，增加115360.27元,增长2.11%，主要是因为人员工资调增及项目经费增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出5280419.49元，占本年支出合计的93.41%，与上年相比，财政拨款支出增加643229.66元，增长13.87%，主要是因为人员工资调增及项目经费增加等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出5280419.49元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出5280419.49元，占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4089403元，支出决算数为5280419.49元，完成年初预算的129.12%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。

年初预算为1471503元，支出决算为2997112.78元，完成年初预算的203.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调增及项目经费增加等。

2、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）

年初预算为317000元，支出决算为101351.71元，完成年初预算的31.97%，决算小于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目未合理编制，年中实际支出调剂科目使用，部分项目尚未完成验收结算支付。

3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）

年初预算为320000元，支出决算为552000元，完成年初预算的172.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调增及项目经费增加，2020年项目在本年度完成结算支付等。

4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款） 残疾人体育（项）

年初预算为32500元，支出决算为0元，决算数小于年初预算数的主要原因是：未完成项目结算支付。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为1948400元，支出决算为1629955元，完成年初预算的83.66%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目未合理编制，年中实际支出调剂科目使用，部分项目尚未完成验收结算支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2669202.15元，其中：人员经费2173298.76元，占基本支出的81.42%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 绩效工资、社会保险、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费495903.39元，占基本支出的18.58%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为17000元，支出决算为15157.48元，完成预算的89.16%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为7000元，支出决算为5168元，完成预算的73.83%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公款接待支出标准所致，与上年相比增加1302元，增长33.68%,增长的主要原因是与外县、省、市业务工作调研，进行交流发生的接待支出。

公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为10000元，支出决算为9989.48元，完成预算的99.89%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务用车运行维护费支出，与上年相比增加51.47元，增长0.52%,增长的主要原因是大致平衡残疾事业加油量稍有增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5168元，占34.1%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算9989.48元，占65.9%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为5168元，全年共接待来访团组7个、来宾68人次，主要是与外县、省、市业务工作调研，进行交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为9989.48元，其中：公务用车购置费0元。公务用车运行维护费9989.48元，主要是车辆维修保险、加油支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2021年度政府性基金预算财政拨款收入292405.66元；年初结转和结余0元；支出292405.66元，其中基本支出809元，项目支出291596.66元；年末结转和结余0元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为161660元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目未合理编制，年中实际支出调剂科目使用。上级下拨残疾儿童康复资金增加及无障碍改造资金未计入预算项目等

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为130745.66元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目未合理编制，年中实际支出调剂科目使用。残疾儿童康复资金增加及无障碍改造资金增加等.

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年本部门无国有资本经营收支

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出495903.39元，比上年决算数增加62633.86元，增长14.46%。用于扶贫等公用经费年初预算不足。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支开支会议费0元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0元，用于开展0培训，人数0人。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，为残疾人服务专用车1辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十四、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度武冈市残疾人联合会开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5280419.49元，政府性基金预算支出292405.66元。本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。 

第四部分

名词解释

1.三公经费支出：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费。

2.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费等。

3.一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

4.社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出.

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

2021年部门决算表

武冈市残疾人联合会

2021年度部门整体支出绩效评价报告