2022年度

武冈市财政局本级部门决算

目录

第一部分武冈市财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、关于机关运行经费支出说明

十、国有资本经营预算收支

十一、关于一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分：附件

第一部分

武冈市财政局概况

一、 部门职责

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。

（三）承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决箅。组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况：提出调整建议。参与管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

（七）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除市政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

（九）负责办理和监督市财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十四）负责研究提出乡镇财政管理政策和办法，研究拟订乡镇财政管理体制，加强乡镇财政所建设。

（十五）研究制定公私合作(PPP)相关制度规定；支持公私合作(PPP)项目建设，管控项目建设风险。

（十六）承办市委、市政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。财政局机关内设16个股室（挂靠7个股室）；下属二级机构有18个乡镇（街道）财政所，财政事务中心、国库集中支付中心、政府采购服务中心、国有资产管理中心；下属国有企业有：武冈市惠农担服务有限公司。

（二）决算单位构成。武冈市财政局2022年部门决算公开单位：财政局本级。

第二部分

部门决算表(见附表)

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2212.61万元。与上年相比，减少392.48万元，减少17.74%，主要是因为节省日常经费开支。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2212.61万元，其中：财政拨款收入2146.24万元，占97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入66.38万元，占3%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2212.61万元，其中：基本支出2212.61万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计2146.24万元，与上年相比，减少457.53万元,减少21.32%，主要是因为压减一般性支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出2146.24万元，占本年支出合计的97%，与上年相比，财政拨款支出减少457.53万元，减少21.32%，主要是因为压减一般性支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出2146.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1943.64万元，占90.56%；教育（类）支出60万元，占2.8%，卫生健康支出4.25万元，占0.2%，商业服务业等支出10.43万元，占0.5%，社会保障和就业支出127.92万元，占5.96%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1060.97万元，支出决算数为2146.24万元，完成年初预算的202.29%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为762.84万元，支出决算为1537.09万元，完成年初预算的201.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调增加及年初预算时未将绩效奖纳入预算。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

年初预算为120万元，支出决算为122.5万元，完成年初预算的102.08%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调剂使用科目。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政事务支出（项）。

  年初预算为96万元，支出决算为406.55万元，完成年初预算的423.49%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调剂使用科目.

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为82.13万元，支出决算为80.1万元，完成年初预算的97.53%，决算数小于年初预算数的主要原因

是:有人员年中退休，保险费缴纳减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出2146.24万元，其中：

人员经费1369.84万元，占基本支出的63.83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、其他对个和家庭的补助。

公用经费776.4万元，占基本支出的36.17%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为2.76万元，完成预算的18.4%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因

是严禁出国考察，与上年相比减少0万元，减少0%,。

公务接待费支出预算为15万元，支出决算为2.76万元，完成预算的18.4%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约招待开支。

上年相比减少3.54万元，减少56.19%,减少（增长）的主要原因厉行节约招待开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.76万元，占18.4%,。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个。

2、公务接待费支出决算为2.76万元，全年共接待来访团50个、来宾500人次，主要是上级单位来武督查、交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度本单位无政府性基金收支

九、国有资本经营预算收支

  2022年本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出776.39万元，比上年决算数减少325.02万元，降低29.51%。主要原因是：单位严格控制日常开支，压减一般性支出。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费4.22万元，用于召开全系统工作人员和年度总结会议，人数505人，内容为年度总结和考评；开支培训费0.02万元，用于开展财政业务知识培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是未开支该类活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理工作按照财政绩效部门要求如期开展，部门整体支出绩效目标申报与部门预算同步编制，绩效评价自评工作已按照财政绩效部门要求完成，绩效自评报告、部门整体支出绩效评价基础数据表、部门整体支出绩效评价指标表已按要求在政府网站上公开，绩效自评报告作为附件随同部门决算一同在后面公开。我单位无重点绩效项目。

第四部分

名词解释

本部门专用名词：

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）