关于武冈市2015年预算执行情况与

2016年预算草案的报告

—— 2016 年3月3日 在武冈市第四届人民代表大会

第六次会议上

武冈市财政局局长  邓爱国

各位代表：

受市人民政府委托，现由我向大会书面报告武冈市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员及其他列席会议的领导和同志们提出宝贵意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，经济发展步入新常态，财政增收空间逐步收窄，刚性支出需求迅猛增长，财政平衡难度进一步加大。一年来，在市委、市政府的正确领导下，全市财政部门紧紧围绕全市工作部署和财政中心工作，积极作为，主动作为，创新方式支持经济发展，全力以赴稳增长、惠民生、防风险，较好地完成了市四届人大四次会议确定的目标任务，为全市经济社会发展提供了有力的财力保障，财政预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

2015年全市公共财政预算收入完成85159万元，比去年同期增长12.33%，完成预算的100.29%。其中：本级公共财政预算收入66589万元，增长14.01%，完成预算的103.26%；上划中央收入12955万元，增长12.05%，完成预算的90.98%；上划省级收入5615万元，减少3.90%，完成预算的90.80%。从结构来看，全市税收收入完成51338万元，占公共财政预算收入的60.28%，比上年提高0.1%。非税收入完成33821万元，占公共财政预算收入的39.72%，占本级公共财政预算收入的50.79%。

各征收部门完成情况：国税部门完成13581万元，为预算15365万元的88.39%,比上年同期增加987万元，增长7.84%；地税部门完成39044万元，为预算38735万元的100.80%，比上年同期增加5362万元，增长15.92%；财政等部门完成32534万元，为预算30810万元的105.6%，比上年同期增加3000万元，增长10.16%。

2015年全市公共财政预算支出完成344542万元，完成年初预算122.82 %，较上年同期增加62449万元，同比增长22.14%。各项主要支出执行情况是：一般公共服务30396万元，国防166万元，公共安全11404万元，教育76586万元，科学技术342万元，文化体育与传媒7553万元，社会保障与就业57809万元，医疗卫生43115万元，节能环保4020万元，城乡社区事务13059万元，农林水事务47856万元，交通运输22508万元，资源勘探电力信息3408万元，商业服务业1732万元，金融监管53万元，国土资源气象8554万元，住房保障支出14621万元，粮油物资706万元，债务付息支出543万元，其他支出111万元。

2015年公共财政预算收入66589万元，上级补助收入296226万元，债务收入39439万元，上年结余16380万元，调入资金4163万元，收入总计422797万元。公共财政预算支出344542万元，上解支出1043万元，债务还本支出45212万元，结转下年支出32000万元，支出总计422797万元，收支平衡。因全省还没有正式结算，具体数据或有变化，以省财政厅结算批复为准。

（二）政府性基金执行情况

2015年政府性基金预算收入完成25208万元，完成年初预算84.54%，较上年同期减少1694万元。其中，城市公用事业附加322万元，农业土地开发资金80万元，土地出让金收入22844万元，城市基础设施配套费423万元，新型墙体材料专项基金收入5万元，污水处理费收入695万元，其他基金收入839万元。

2015年政府性基金预算支出27700万元，完成年初预算64.76%，较上年同期减少228万元，下降0.82%。其中大中型水库移民后期扶持基金支出660万元，国有土地使用权出让相关支出22414万元，城市公用事业附加相关支出294万元，农业土地开发资金相关支出12万元，新增建设用地土地有偿使用费相关支出2421万元，城市基础设施配套费相关支出232万元，污水处理费相关支出561万元，新型墙体材料专项基金相关支出2万元，彩票公益金相关支出840万元，其他政府性基金相关支出264万元。

2015年政府性基金预算收入25208万元，上级补助收入9681万元，上年结余7814万元，基金收入合计42703万元；政府性基金预算支出27700万元，调出资金4163万元，结转下年支出10840万元，合计42703万元，收支平衡。

（三）社会保险基金执行情况

2015年社会保险基金收入58827万元，完成年初预算107.88%，上年结余32585万元，收入合计91412万元；社会保险基金支出49451万元，完成年初预算106.76%，结转下年41961万元，支出合计91412万元。社会保险基金收支具体为：

城乡居民养老保险基金收入15707万元，完成年初预算112.17%；支出10800万元，完成年初预算109.27%。城镇职工基本医疗保险基金收入8170万元，完成年初预算113.6%；支出7358万元，完成年初预算126.51%。城镇居民基本医疗保险（含农合）基金收入32936万元，完成年初预算103.81 %；支出30625万元，完成年初预算105.8%。失业保险基金收入1786万元，完成年初预算125.33%；支出467万元，完成年初预算29.22%。生育保险基金收入228万元，完成年初预算123.24%；支出201万元，完成年初预算268%。

2015年财政工作坚持把“稳增长”放在首位，把“保支出”作为重点，把“严管理”作为保障，积极推进各项工作有序开展，确保了全年财政收支平衡。我们主要抓了以下几方面的工作：

（一）狠抓财政收入征管，做大做强区域经济

一是积极培植财源，做大财政蛋糕。严格执行《财源建设奖励考核办法》，加大收入考核力度，用足用活各类财政资金和工业发展引导资金，充分发挥财政资金杠杆作用。二是依法加强税收和非税收入征管。在“建设项目税费联合征收系统”实行全市建设项目税费统一标准、统一征收、联动审批、联合监督、一站式服务、一票制征收的基础上，逐步延伸至其它行业税费的一体化征收，杜绝了税费的“跑、冒、滴、漏”，超额完成了邵阳市及我市人大通过的预算任务。三是加大向上争资力度，缓解我市财政压力。出台了《武冈市向上争取项目资金目标管理办法》。全年共向上争取财政一般转移支付资金8.6亿元，比上年新增可用财力达1.7亿元；向上争取专项转移支付21.02亿元，比上年新增4.88亿元。全年争取债券3.94亿元，比上年新增3.38亿元，在邵阳市名列前茅。

（二）优化财政支出结构，重点支持保障民生

进一步调整和优化支出结构，将新增财力向困难群众、农村、社会事业倾斜，着力解决事关人民群众切身利益的民生问题，促进社会和谐发展。一是厉行勤俭节约，严控非生产性支出。2015年全市“三公”经费实际发生数为2522.66万元，同比减少128.51万元，降低4.85%。二是进一步加强政府采购和投资评审管理。政府采购全年共审核确定采购方式1256批次，节约采购资金1778.52万元，节资率为 10.72%。出台了《关于政府投资项目财政评审资料送审要求的通知》，全年共审核财政投资项目预算135个，审定金额64845万元，审减16989万元，审减率为21.56%；决算75个，审定金额20105万元，审减4175万元，审减率为17.5%。三是在保工资、保运转、保稳定的基础上，财政支出重点向民生领域倾斜。共通过乡镇财税信息补贴平台实现“一卡通”发放涉农补贴项目55项，发放金额22474.5万元，发放户次52.9万户。安排“一事一议”财政奖补资金2647万元。2015年我市村级运转保障经费已达到村均7万元标准，拨付村级组织保障经费3395万元。共拨付农村义务教育保障经费7637万元，营养餐经费4124万元，中职免学费1787.6万元，再就业资金1957万元，新型农村合作医疗保障资金21634万元，农村养老保险基金10065万元，城乡低保金、社会救助等民政经费10800万元，保障性安居工程6889万元。

（三）深化预算体制改革，助推我市经济发展

出台了《关于深化预算管理制度改革的实施意见》，编制了全口径政府预算。进一步推进预算公开，第一时间在我市政府信息公开统一平台完成了预决算的网上公开工作（纳入涉密信息清单的内容除外）。完善预算支出定额标准，优化财政支出结构，出台了《进一步规范财政专项资金项目申报拨付和使用的通知》、《关于加强政府性投资项目资金来源管理工作的通知》等规范性文件。开展第三方绩效评价，全面推进预算绩效管理。并将绩效评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。

（四）提高资金统筹力度，盘活财政存量资金

出台《武冈市盘活财政存量资金工作方案》，按照摸清存量、分类处理，互相协调、全面推进，立足当前、着眼长远，多管齐下、惩防并举的原则，对全市2012年度以前的上级专项资金、本级预算结转结余资金进行了清理，调入预算稳定调节资金12828万元，清理出2013-2014年度上级专项资金16380万元，清理出各部门2012年前年度结转结余资金5579万元。共整合农村危房改造资金、老区土坯房改造资金、省专项扶贫危房改造资金、地质灾害防护资金3000万元，用于农村危房改造。

（五）加强财政监督检查，提高财政资金使用效益

重点督查了2014年度各项民生政策的落实，民生资金的审批、拨付、使用和监管情况。收回2012年户用沼气及联户沼气中央预算内基建财政存量资金43.71万元，清理税收等优惠政策89件，涉及金额7042.10万元，拟废止文件5个。通过查账、听汇报、抽样走访，对全市减负与惠农资金管理使用情况进行了督查。对市直七个单位的专项资金使用情况进行了监督检查，对财务违规行为罚款4.5万元，收缴财政11.6万元，调账处理76.4万元。

2015年在全市经济增速放缓、煤炭量价双降、房地产行业低迷、企业效益下滑等诸多减收因素影响下，财税部门挖潜征管，超额完成了全年财政预算收入目标，努力向上争资，提高了财政保障能力，为确保职工工资改革、保障民生、推进县域经济各项社会事业发展做出了积极贡献。但仍然存在着诸如收入结构不合理、收支矛盾比较突出、部门项目支出进度慢、财源项目税收贡献率低等问题，需在今后工作中不断加以改进和完善。

二、2016年财政预算草案

2016年是“十三五”规划的开局之年，也是全面深入贯彻落实党的十八届五中全会的关键一年。为此， 2016年财政预算编制指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神，认真落实中央关于深化财税体制改革的决定和省、市决策部署，坚持稳中求进、改革创新，完善体制机制，紧紧围绕全面深化改革的总体部署，紧密结合财政经济形势，坚持依法理财、科学理财、统筹兼顾，优化财政收支结构，盘活财政存量，用好财政增量，从严控制“三公”经费等一般性支出，加强预算管理，严肃财政纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。

根据上述指导思想，2016年财政收支预算拟安排如下：

（一）公共财政预算收支安排

2016年公共财政预算收入94527万元，比上年增长11%，其中本级公共财政预算收入72579万元，比上年增长9%；上划中央收入15173万元，比上年增长17.12%；上划省级收入6775万元，比上年增长20.66%。

分部门为国税局15890万元，比上年实际完成增长17%，比上年预算数增长3.4%。地税局46072万元，比上年实际完成增长18%，比上年预算数增长18.9%。财政系统28572万元，比上年实际完成降低0.6%，比上年预算数增长4.6%。其中非税局16800万元，比上年实际完成降低2.3%，比上年预算数降低1.1%；财政国资收入2293万元，比上年实际完成增长5%，比上年预算数增长26.8%。国土局3993万元，比上年实际完成增长5%，比上年预算数增长14.1%。

2016年公共财政预算支出302927万元，按支出经济分类科目预算：工资福利支出75507万元，商品和服务支出33733万元（含上级专项资金项目支出），个人和家庭补助支出136604万元（含农保、农合、低保等民生资金），企事业单位补助7603万元，基本建设支出17000万元，其他资本性支出27480万元，其他支出5000万元。

预算收支情况：2016年本级公共财政预算收入72579万元，上级补助收入213041万元，上年结转32000万元，调入资金1600万元，收入合计319220万元。2016公共财政预算支出302927万元，上解1900万元，结转下年支出14393万元，支出合计319220万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支安排

2016年基金收入预算为29840万元，上年结转10558万元，上级补助收入6000万元，收入总计46398万元。安排基金支出33800万元，调出资金1600万元，结转下年支出10998万元，支出总计46398万元，收支平衡。

政府性基金预算采取以收定支的原则，严格按规定用途安排使用政府性基金，不得超范围使用。

（三）社会保险基金收支安排

2016年社会保险基金预算收入83124万元，上年结转45640万元，收入总计128764万元。本年预算支出73098万元，结转下年55666万元，支出总计128764万元，收支平衡。

社会保险基金预算编制坚持“收支平衡，略有盈余”的原则，以保障社会保险基金得到及时足额支付。根据目前政策，编制了机关事业单位基本养老保险基金，城乡居民基本养老保险基金，城镇职工基本医疗保险基金，居民基本医疗保险基金（含新农合），失业保险基金，生育保险基金。企业职工基本养老保险由省代编，工伤保险由邵阳统筹，这两种保险我市暂不编制预算。

为确保完成全年预算任务，切实推进全市经济健康发展与社会和谐稳定，我们将重点抓好以下几方面的工作：

（一）加强财政调控职能，不断壮大财政实力。一是加强财源建设。更加注重支持投资有回报、产品有市场、企业有利润、当地有就业、政府有税收、环境有改善的企业和产业发展。二是依法加强征管，确保应收尽收。坚持以组织收入为中心，进一步规范税收征管，严格依法治税。强化税源管理，继续推行领导联系挂点帮扶企业制度，加强对重点税源的监控，优化对纳税人的服务，做到管理与服务并重。严格执行我市财源建设考核奖励办法，确保税收收入应收尽收，增加地方可用财力。三是规范非税收入征管。建立健全非税收入征管制度，加大管理力度，将非税收入作为财政收入的重要组成部分，进一步做好综合预算，将所有财政性资金统筹安排使用，壮大地方财力。四是把握政策机遇，争取上级支持。积极寻求上级财政部门的帮助，认真解读财政各项政策，积极向上争取资金。五是经营好城市公共资源，积极拓宽财政筹融资渠道。按照市场化运作模式整合城市土地资源，实行市场化有偿经营管理，充分发挥城市公共资源效益。做好土地出让这篇文章，全年实现土地出让收入4亿元。

（二）优化支出结构，增强财政公共保障能力。要以保基本、守底线为目标，合理确定民生保障项目和水平，实事求是、量力而行、尽力而为。一是加大社会保障支出，促进社会和谐发展。加大社会保障投入力度，提高社保支出占财政总支出的比重。二是加大“三农”投入，支持社会主义新农村建设。创新管理方式，整合财政支农资金，扩大公共财政覆盖农村范围，建立支农资金稳定增长机制。重点支持农村社会保障、教育、文化、卫生的需要，提高农村公共服务水平和财政保障能力，促进城乡统筹发展。三是加大支持教科文卫事业，促进社会事业全面发展。加大科技投入，促进科技事业发展。加大对义务教育的投入，促进教育均衡发展和教育公平。继续加强公共卫生体系建设，稳步推进和完善城市医疗救助制度和新型农村合作医疗制度，深化医疗卫生体制改革。

（三）做好四个“结合”，扎实推进精准扶贫。一是结合财政存量资金盘活，全面整合财政涉农专项资金1.1亿元，重点支持农村危房改造、异地扶贫搬迁、扶贫村发展等扶贫项目，为精准扶贫工作开展提供财力支撑。二是结合项目争取实施，推动基础设施建设。积极主动与上级财政部门沟通对接，争取更多的财政扶贫政策和资金，夯实全市扶贫攻坚基础。三是结合我市经济发展实际，发挥财政资金“四两拨千斤”杠杆作用。在编制2016年部门预算时，倾斜安排交通、水利、卫生、社保等民生资金，确保农村基础设施建设。四是结合开展专项业务检查，加强涉农资金监管。积极开展涉农资金专项检查整治工作，摸清全市涉农项目资金规模、性质结构、管理使用等底数，为精准扶贫精准脱贫工作奠定坚实的基础。

（四）深化财政管理改革，完善公共财政体制。一是扎实推进预算管理改革。加大预算统筹力度，对矿产资源补偿费、探矿权采矿权价款、排污费、广告收入等全部纳入预算统筹安排，取消所有专项收入专款专用规定；行政事业性收费、罚没收入和土地、房屋、矿产等国有资产处置收入全面实行收支脱钩。实质性整合专项资金，并健全专项资金绩效评估和退出机制。积极盘活存量资金，对有财政存量资金的单位，适当扣减或压缩财政预算安排；强化部门支出责任，规范预算追加，提高部门预算执行率。开展项目支出绩效评价工作，全年计划开展10个以上专项资金的绩效评价，提高财政资金使用效益。二是大力推进国库集中支付制度改革。逐步将财政性资金全部纳入国库集中支付范围，进一步扩大财政直接支付和授权支付资金范围，不断提高财政直接支付的比重。全面推进乡镇国库集中支付制度改革。三是大力支持农村综合改革。落实并乡合村奖补政策，完善村级组织运转经费保障机制，加快推进农村义务教育供给体制改革，着力化解乡村债务，减轻乡镇负担。加快农业“三项补贴”制度改革步伐，加强财政涉农补贴资金的管理，确保安全、及时足额发放到位，强化农民负担监督管理，确保农民负担不反弹。积极推进财政“一事一议”奖补政策，把惠民工作落到实处。

（五）加强政府债务管理，防范化解财政风险。一是建立财政偿债保障机制。财政部门要对政府债务逐步实行统一归口管理，彻底扭转多头举债、分散使用、财政兜底的局面。二是建立财政债务监控机制，严格监督资金使用。要加大对债务资金使用效果的评估力度，充分发挥债务资金的使用效率，制定切实可行的还款计划，确保按时偿还到期债务。三是建立财政债务偿债机制，努力维护政府信誉。清理化解现有债务，缓解地方政府债务压力，综合运用行政、经济、法律手段，加强对财政有偿投放资金的清收力度。加强债务预算管理，增强防御财政风险能力。四是加强PPP项目工作。加强部门协作联动，积极配合相关部门梳理各自领域全部项目、存量项目和谋划项目，做好PPP项目的储备、遴选、实施，力争上级引导基金支持，为拉动我市固定资产投资目标提劲发力。

（六）健全财政监督机制，依法加强财政管理。一是构建公共财政监督新机制。进一步建立健全部门预算编制、执行全过程的监督机制，逐步构建以事前审核、事中监控为重点，以事后检查为补充的现代财政管理监督制约机制。二是强化财政执法监督检查。加大对财政收支监督检查，严格支出管理，确保收入及时足额入库。加强会计监管，规范会计秩序，提高会计信息质量。加大对财政违法违纪案件的查处力度，严肃财经法纪。建立健全内部监督与内部控制制度，保障财政资金运行安全高效。

各位代表，2016年，我们将坚持十八届五中全会提出的创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督支持下，更加全面谋划，更加主动担当，更加积极作为，切实抓好增收节支、民生保障、财税制度改革等重点工作，为实现武冈经济社会跨越发展而努力奋斗！