一、决算汇编基本情况

（一）单位机构情况说明。

2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况。

1．财政拨款核对情况

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入130.72万元，财政部门拨款对账单130.72万元，差额0万元。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。

2． 资产负债简表指标本年年初数与上年年末数一致。

3．资产情况表指标本年年初数与上年年末数一致。

4．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，已说明原因。

 三、报表审核情况

    经核实，没有问题

四、其他需要说明的情况

    公务接待费年初预算4万元，实际开支4.2万元，因机关事业单位养老保险制度改革，接待省、邵及周边县增多。

武冈市机关社保局2016年决算分析报告

一、单位的基本情况

武冈市机关社保局编制人数8人，实有人数17人，其中在职14人（编制6人，经费自理8人），退休人员3人。

单位主要职责是：负责按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关（单位）、事业单位及其编制内的工作人员的养老保险。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

年初一般公共预算财政拨款收入48.61万元，决算数130.72万元。调整的主要原因是人员经费调整和项目支出在幅增加。

（二）收入支出预算执行情况。

本年收入合计165.49万元，其中财政拨款收入130.72万元，上级补助收入 20万元，其他收入14.76万元。本年支出150.92万元，结余14.57万元转入事业基金。

武冈市机关社保局内部控制制度

一、内控制度情况

按规定依法建账、按适用统一会计制度会计核算，自 2014年 1月 1日起 施行新行政单位会计制度；会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，没有存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，用友财务软件符合规定，内部会计监督机制健全，无帐外设帐及私设“小金库”行为。

管理制度建立并有效执行。如：印章管理制度；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制度；资金收入、支出管理；资金申请、审批、核销、结账管理；政府采购管理；财务公开制度；固定资产管理。做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，杜绝每笔业务会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。

二、内控管理的具体做法

1、加强领导。建立日常检查机制，根据市有关规定，我局成立了以副局长李艳为组长、其他干部为成员的“财务会审小组”，制订了切实可行的财务管理制度，明确了单位财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益，明确了经费支出的范围和开支标准，杜绝了浪费现象的发生。局定期召开党支部班子会议，分析研究财务支出过程中发现的各种问题，特别是“三公”经费偏多的现象，要求办公室、财务室及各业务股室在相关对口公务接待活动中一定要节俭。

2、狠抓落实，严格控制各种预算外支出，严格执行本单位的财务管理制度。支出签批管理严格实行财务集中会审，严格执行收支两条线平衡；物品采购管理严格按程序报批办理，大宗购置物品一律按政府采购规定实施；公务接待活动严格按标准，勤俭节约，杜绝浪费，实行定标准、陪同人员，严禁超标准接待；加强对考察及差旅费的管理，不安排没有实际意义的公务考察活动。

三、违纪违规情况自查

无隐瞒请假人员或吃空饷的现象；无挤占、挪用和调剂拨付专项资金等现象；无擅自占用、使用和处置国有资产等问题；无擅自收费以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题；无擅自采购应当实行政府采购的办公用品等问题；无私存私放资金或其他公款以及造假账等问题；无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题；无擅自开立、使用账户等问题；无违规发放奖金、补贴和实物。

         附：武冈市机关事业单位社会保险管理局