第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计729.55万元。其中年初结转结余23.74万元，本年收入705.82万元，本年支出705.82万元，年末结转结余23.74万元。与上年相比，增加107.53万元，增长17.29%，主要是因为2021年是乡村振兴开局之年，加大了美丽院落建设经费的投入以及因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计705.82万元，其中：财政拨款收入705.82万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计705.82万元，其中：基本支出705.82万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2021年度收、支总计729.55万元。其中年初结转结余23.74万元，本年收入705.82万元，本年支出705.82万元，年末结转结余23.74万元。与上年相比，增加107.53万元，增长17.29%，主要是因为2021年是乡村振兴开局之年，加大了美丽院落建设经费的投入以及因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出705.82万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加107.53万元，增长17.29%，主要是因为2021年是乡村振兴开局之年，加大了美丽院落建设经费的投入以及因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出705.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出704.41万元，占99.8%；社会保障和就业支出（类）支出1.41万元，占0.2%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为789.01万元，支出决算数为705.82万元，完成年初预算的89.46%，其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为463.27万元，支出决算为585.4万元，完成年初预算的126.36%，决算数大于预算数主要是因当年度人员工资奖金的增加等原因。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.11万元，主要是因为当年度增加了公益岗位。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为325.74万元，支出决算为114.9万元，完成年初预算的35.27%。主要是因为在财政吃紧的情况下厉行节约，压缩开支。

4、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.9万元，主要是在年初预算时归纳在其他财政事务支出名下。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.51万元，主要是在年初预算时归纳在其他财政事务支出名下。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出705.82万元，其中：人员经费422.91万元，占基本支出的59.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保险缴费、对个人和家庭的补助；公用经费282.91万元，占基本支出的40.08%，主要包括办公费、印刷费、水电邮费、差旅费、维修（维护）费、租赁费、其他交通费、工会经费、其他商品服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.48万元，完成预算的74%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是本单位本年度无因公出国（境）业务。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.48万元，完成预算的74%，与上年相比决算数小于预算数的主要原因是严格执行上级有关财政资金压缩支出精神，厉行节约，压减开支，与上年相比支出持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要原因是本单位是车改单位，车改后本单位无公务用车，故无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.48万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，本单位本年度无因公出国（境）业务故无此项支出

2、公务接待费支出决算为1.48万元，全年共接待来访团组18个、来宾180人次，主要是非税征管系统、惠农补贴系统的技术员上门维修维护、乡村振兴美丽院落建设规划邀请设计公司以及周边县市关于改革进行的学习交流所发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2021年度 本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无国有资本经营收支。

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出282.91万元，比上年决算数增加58.19万元，增长25.89%。主要原因是：因为2021年是乡村振兴开局之年，加大了美丽院落建设经费的投入以及因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.3万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。培训费支出主要用于对相关单位票据管理人员进行票据管理知识培训进行的相关开支。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，按照财政绩效部门要求已公开。

第四部分

名词解释

1、基本支出：是工资福利支出、对个人和家庭补助支出及商品和服务
　　2、工资福利支出：是基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资。
　　3、单位养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
　　4、对个人和家庭补助：是离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助。
　　5、商品和服务支出：是一般公用经费、福利费、工会经费等
　　6、一般公用经费：是办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、咨询费、手续费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、专用资料费、水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出（含离退休党员活动经费）等。
　　7、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拔款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护和因公出国（境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

8、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

一、部门决算表

二、2021年度部门整体支出绩效评价报告

    2021年决算附表

武冈市财政事务中心绩效评价报告

财政事务中心部门整体支出绩效评价基础数据表（附2）

财政事务中心部门整体支出绩效评价指标表（附3）