2021年度武冈市财政国库集中支付中心部门决算编制 

目   录

第一部分  武冈市财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明 

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 第一部分

武冈市财政局概况

一、 部门职责

1、预算指标及用款计划管理。审核国库股核批的部门用款计划，复核部门预算指标、用款计划，监控部门预算指标用款计划余额。

2、办理财政资金支付。接受并审核部门报送的财政直接支付申请，核定财政直接支付金额，开具财政直接支付指令；按计划下达财政授权支付额度通知，监督市级预算单位授权支付业务；登记国库集中支付收支总账、分类账和明细账；按期与国库股、预算单位和代理银行对账；确定国库集中支付代理银行，监督代理银行办理财政资金直接支付与财政资金授权支付业务。

3、办理工资财政统发。会同有关部门建设和完善工资财政统发信息系统；办理全市预算单位工资财政统发业务。

4、办理财政专户记账核算业务。办理全市财政专户资金收付款业务，登记财政专户收支总账、分类账和明细账。

5、建设并维护支付管理信息系统。会同有关部门建设和完善国库集中支付管理信息系统；负责系统管理；办理市级国库集中支付动态监控工作。

6、内部监督检查。推进财政国库管理制度改革，制定内部监督制度，对财政支付机构和支付系统内部进行监督检查；受理预算单位及收款人投诉；对资金收付过程进行监测并对疑点问题进行核查。

7、会计集中核算管理。负责市政府委托的全市财政投融资资金及全市临时机构会计集中核算工作。

8、负责对市政府安排的财政拨款人数较少、收支规模较小、不具备独立会计核算条件的预算单位实行代理记账，并负责对各预算单位财务人员进行业务培训和指导；负责对市政府安排的全市行政事业单位工资统发社会保险费、财政投融资项目税收等相关税费实施代扣代缴工作。

9、承担市财政局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。武武冈市财政国库集中支付中心事业编制34名,在职在岗23人，设综合股、支付一股、支付二股、工资统发股、审核稽查股、财政投融资平台管理股共6个内设机构。

（二）决算单位构成。武冈市财政国库集中支付中心单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：武冈市财政国库集中支付中心单位本级。

第二部分

 部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计589.15万元。因2021年机构改革，本单位为新增核算单位，上年数据为0.无法与上年度数据比较。

二、收入决算情况说明

本年收入合计589.15万元，其中：财政拨款收入530.10万元，占89.98%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入59.5元，占10.02%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计589.15万元，其中：基本支出589.15万元，占100%；项目支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计530.10万元，因2021年机构改革，本单位为新增核算单位，上年数为0.无法与上年度数据比较。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出530.10万元，占本年支出合计的89.98%，因2021年机构改革，本单位为新增核算单位，上年数据为0.无法与上年度数据比较。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出530.10万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出530.10万元，占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为566.21万元，支出决算数为530.1万元，完成年初预算的104.05%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为566.21万元，支出决算为527.87万元，完成年初预算的126.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一般行政管理事务（项）公用经费调剂到行政运行（项）支出，工作人员调资增薪。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.23万元，完决算数大于年初预算数的主要原因是：预算编制时功能科目不能合理编制以及追加其他财政事务费发生的开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出530.10万元，其中：人员经费293.72万元，占基本支出的55.41%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等；公用经费236.38万元，占基本支出的44.59%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、租赁费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成预算的100%，2021年为新增单位，没有上年数据对比。其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，2021年为新增单位，没有上年数据对比。

公务接待费支出预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成预算的100%，2021年为新增单位，没有上年数据对比。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，2021年为新增单位，没有上年数据对比。。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，2021年为新增单位，没有上年数据对比。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.52万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.52万元，全年共接待来访团组51个、来宾1000人次，主要是上级单位来武督查、调研专项工作和周边县市（区）来武交流学习、考察等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，武冈市财政局单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00元。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无国有资本经营收支。

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出236.37万元，因机构改革为新增单位，无上年决算数。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费1.18万元，用于召开全市财政工作会议、全市预决算编制工作安排会议、、相关迎检工作安排布置会议，建党一百周年大会，人数200人次，内容为全市财政工作布置安排、财政专项工作安排、全市国有资产清理工作安排、预算单位预决算编制实施工作、庆祝党的百岁生日；开支培训费0.24万元，用于开展预算单位财务人员培训，人数20人次，内容为预算管理一体化系统操作、行政事业单位资产管理系统操作、国有资产系统月报、年报编制培训、专项资金绩效评价、互联网+监管系统操作、政采云系统操作、其他新的业务知识等。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理工作按照财政绩效部门要求如期开展，部门整体支出绩效目标申报与部门预算同步编制，绩效评价自评工作已按照财政绩效部门要求完成，绩效自评报告、部门整体支出绩效评价基础数据表、部门整体支出绩效评价指标表已按要求在政府网站上公开，绩效自评报告作为附件随同部门决算一同在后面公开。我局无重点绩效项目。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

三、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

决算表

财政局部门整体支出自评报告

财政局整体支出基础数据表

财政局整体支出评价表