第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计548.11万元。与上年相比，增加192.47万元，增长54.12%，主要是因为人员工资调增及项目经费增加等。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计499.83万元，其中：财政拨款收入494.83万元，占99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5万元，占1%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计535.06万元，其中：基本支出265.33万元，占49.59%；项目支出269.73万元，占50.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计494.83万元，与上年相比，增加228.44万元,增长85.75%，主要是因为人员工资调增及项目经费增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出494.83万元，占本年支出合计的92.48%，与上年相比，财政拨款支出增加228.44万元，增长85.75%，主要是因为人员工资调增及项目经费增加等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出494.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出213.03万元，占43.05%；科学技术（类）支出39万元，占7.88%;文化旅游体育与传媒（类）支出0.2万元，占0.04%;社会保障和就业（类）支出15.76万元，占3.18%;农林水（类）支出182.47万元，占36.88%;资源勘探工业信息等（类）支出44.37万元，占8.97%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为164.39万元，支出决算数为494.83万元，完成年初预算的301.01%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为148.06万元，支出决算为157.38万元，完成年初预算的106.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费调增及乡村振兴费用增加。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费调增。

3、一般公共服务支出（类）知识产权事务（款）知识产权战略和规划（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：往年结余知识产权项目经费实施该项目支出。

4、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付以年度铜鹅孵化项目款。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员生活费未纳入预算。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.33万元，支出决算为15.76万元，完成年初预算的96.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度停缴1名工作人员（拟开除）养老金。

7、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支持企业发展资金增加。

8、农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2019年至2021年本单位在实施省级优质农副产品项目中间接支出约40万元，2020年底邵阳市财政局(邵财农指【2020】70号）从邵阳农业产业化发展奖补资金20万元用于弥补经费不足。

9、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴经费增加。

10、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为162.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支持铜鹅，辣椒企业发展资金增加。

11、资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为44.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付以前年度项目款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出242.02万元，其中：

人员经费212.39万元，占基本支出的87.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费，社会保险费，住房公积金，其他对个人的补助；

公用经费29.63万元，占基本支出的12.24%，主要包括办公费、邮电费、水电费，差旅费，劳务费，工会经费，福利费，其他交通费，其他商品和服务费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数，与上年相比持平主要原因是没有变化。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数，与上年相比持平.

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数，与上年相比持平.

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数，与上年相比持平.

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，武冈市特色产业发展中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出0万元,比上年决算数减少28.06万元，减少100%。主要原因是：压减开支。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人；未开支培训费，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的的百分比因政府采购支出总额为0无法计算，其中：授予小微企业合同金额0万元，货物采购授予中小企业合同金额0万元，工程采购授予中小企业合同金额0万元，服务采购授予中小企业合同金额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度对武冈市特色产业发展中心开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出494.83万元，政府性基金预算支出0万元。本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

（二）存在的问题及原因分析

存在的问题：部门整体支出预算控制率低，财务人员力量不足，相关管理制度还有待完善等。建议：1、加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算。2、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

第四部分

名词解释

本部门专用名词：

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。   

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

第五部分  附件

附件1：2022年度特色产业发展中心部门决算表

附件2：2022年度部门整体支出绩效评价报告

 武冈市特色产业发展中心22年决算公开表

附件2：武冈市特色产业发展中心2022年度绩效评价报告