第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计821.57万元，其中年初结转结余23.74万元。本年收入797.83万元，本年支出797.83万元，年末结转结余23.74万元。与上年相比，增加92.02万元，增长12.61%，主要是因为因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加以及增加了行政事业单位及国有改制企业经营性门面管理职能从而增加了经费的支出。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计797.83万元，其中：财政拨款收入797.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计797.83万元，其中：基本支出797.83万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计821.57万元，其中年初结转结余23.74万元。本年收入797.83万元，本年支出797.83万元，年末结转结余23.74万元。与上年相比，增加92.02万元，增长12.61%，主要是因为因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加以及增加了行政事业单位及国有改制企业经营性门面管理职能从而增加了经费的支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出797.83万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加92.02万元，增长12.61%，主要是因为因机构改革单位合并公用经费及人员经费有所增加以及增加了行政事业单位及国有改制企业经营性门面管理职能从而增加了经费的支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出797.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出752.86万元，占94.36%；社会保障和就业（类）支出44.82万元，占5.62%;卫生健康（类）支出0.15万元，占0.02%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为733.82万元，支出决算数为797.83万元，完成年初预算的108.72%，其中：1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为508.04万元，支出决算为521.01万元，完成年初预算的102.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度新增加了国有资产管理职能职责，从而增加了行政运行方面的支出。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为53.92万元，完成年初预算的153.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在年初预算时归纳在行政运行支出科目下。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为188.81万元，支出决算为177.93万元，完成年初预算的94.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因为在财政吃紧的情况下厉行节约，压缩开支。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为36.96万元，支出决算为36.96万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.62万元，完成年初预算的104.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在年初预算时归纳在行政运行支出科目下。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的103.24%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：在年初预算时归纳在其他财政事务支出科目下。

7、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔支出系退休老干部临时医药费补贴，未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出797.83万元，其中：

人员经费520.74万元，占基本支出的65.27%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等。

公用经费277.09万元，占基本支出的34.73%，主要包括办公费、印刷费、水电邮费、差旅费、维修维护费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费及其他交通费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.7万元，支出决算为0.13万元，完成预算的4.81%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。主要原因是本单位本年度无因公出国（境）业务。

公务接待费支出预算为2.7万元，支出决算为0.13万元，完成预算的4.81%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行上级有关财政资金压缩支出精神，厉行节约，压减开支，与上年相比减少1.35万元，减少91.22%,减少的主要原因是严格执行上级有关财政资金压缩支出精神，厉行节约，压减开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，主要原因是本单位是车改单位，车改后本单位无公务用车，故无此项支出。。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，主要原因是本单位是车改单位，车改后本单位无公务用车，故无此项支出。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.13万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，本单位本年度无因公出国（境）业务故无此项支出。

2、公务接待费支出决算为0.13万元，全年共接待来访团组2个、来宾12人次（精确到个位数），主要是非税征管系统、惠农补贴系统的技术员上门维修维护发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出277.09万元，比上年决算数减少5.82 万元，降低2.1%。主要原因是：节约成本，厉行节约。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.47万元，用于开展相关单位票据管理人员进行票据管理知识的相关培训，人数52人，内容为票据管理知识；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，按照财政绩效部门要求已公开（附后）。

第四部分

名词解释

本部门专用名词：

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

武冈市财政事务中心（公开表）

附件1：财政事务中心整体支出绩效自评报告

附件1-1：财政事务中心整体支出绩效评价基础数据表

附件1-2：财政事务中心整体支出绩效自评表

附件1-3：财政事务中心项目支出绩效自评表