第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3442.09万元。与上年相比，增加206.13万元，增长6.37%，主要是因为政策性粮食经费增加，人员经费调增等。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3273.99万元，其中：财政拨款收入3262.65万元，占99.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入11.34万元，占0.35%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3373.47万元，其中：基本支出1188.84万元，占35.24%；项目支出2184.63万元，占64.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计3316.84万元，与上年相比，增加780.3万元,增长30.76%，主要是因为政策性粮食经费增加，人员经费调增等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出3262.65万元，占本年支出合计的96.71%，与上年相比，财政拨款支出增加780.3万元，增长31.43%，主要因为政策性粮食经费增加，人员经费调增等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出3262.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1728.64万元，占52.98%；教育（类）支出6万元，占0.18%;社会保障和就业（类）支出115.36万元，占3.54%;农林水（类）支出73万元，占2.24%;资源勘探工业信息等（类）支出10万元，占0.31%;商业服务业等（类）支出30万元，占0.92%;粮油物资储备（类）支出1299.65万元，占39.83%;

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1076.33万元，支出决算数为3262.65万元，完成年初预算的303.13%，其中：

1、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。

年初预算为976.75万元，支出决算为1090.81万元，完成年初预算的111.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加工资调增等。

2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为38万元，支出决算为605.86万元，完成年初预算的1594.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性粮食项目经费增加等。

3、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为31.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要，调剂使用预算科目。

4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要，调剂使用预算科目。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为61.58万元，支出决算为60.4万元，完成年初预算的98.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度因有4人退休，年初已全年预算，其中两个二月退休。

6、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要，调剂使用预算科目。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为47.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增丧葬抚恤特批金。

8、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：异地扶贫经费增加。

9、资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：异地扶贫经费增加。

10、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）技术改造支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：异地扶贫经费增加。

11、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：异地扶贫经费增加。

12、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为943.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性粮食项目经费增加。

13、粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）储备粮油补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为61.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性粮食项目经费增加。

14、粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）其他粮油储备支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为294.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性粮食项目经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1176.88万元，其中：

人员经费839.85万元，占基本支出的71.36%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 绩效工资、社会保险、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金，生活补助，其他对个人和家庭的补助。

公用经费337.03万元，占基本支出的28.64%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费，培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为6.99万元，完成预算的46.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数与上年持平。持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务接待费支出预算为15万元，支出决算为6.99万元，完成预算的46.6%，决算数小于预算数的主要原因是规范公务接待管理，实行归口统一管理，先审批后安排，并明确接待地点和接待标准，与上年相比减少2.72万元，减少28.01%,减少的主要原因是规范公务接待管理，实行归口统一管理，先审批后安排，并明确接待地点和接待标准，。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元决算数等于预算数与上年持平持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数与上年持平持平的主要原因是上年和本年均没有发生运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.99万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为6.99万元，全年共接待来访团组15个、来宾881人次，主要是省市级领导检查工作及同级县业务调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，武冈市发展和改革局（本级）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出337.03万，比年上年决算数减少395.24万元，降低53.97%。主要原因是：压缩一般开支及部分经费转入项目核算。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人；开支培训费0.7万元，用于开展采购平台培训，及非学历教育培训，人数25人，内容为采购平台培训，及非学历教育培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

（二）存在的问题及原因分析

存在的问题：部门整体支出预算控制率低，财务人员力量不足，相关管理制度还有待完善等。建议：1、加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算。2、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

第四部分

名词解释

本部门专用名词：

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

武冈市发展和改革局（本级）(1)