关于2025年预算调整方案（草案）的报告

—2025年11月26日在市六届人大常委会第31次会议上

市财政局局长  张先文

主任、各位副主任、各位委员：

根据预算法有关规定，受市人民政府委托，现就2025年预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、调整事由

根据省财政厅下达我市的新增债务限额和转移支付补助情况，与年初预算数相比，本级预算总收支发生了变化，需依法编制预算调整方案。

（一）新增债务限额

新增政府债务限额：经积极争取，今年省财政厅下达我市2025年新增政府债务限额112300万元，其中一般债务18700万元，专项债务93600万元。

政府债券发行：今年发行新增债券112300万元（其中一般债18700万元，专项债93600万元）；发行再融资债券（借新还旧）22938万元，均为一般债再融资债券。

政府新增债券资金拟使用安排：按照“资金跟着项目走”的基本原则，以及支持相关项目收尾，清偿拖欠账款，防范化解风险的要求，新增债券112300万元全部编入此次预算调整方案，具体安排情况如下：

一般债券18700万元安排情况：一是污染整治项目支出300万元，二是文化旅游发展基础设施建设项目1189万元，三是市实验三小等项目建设(补充义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金)1221万元，四是监管中心武警及看守所搬迁前项目建设及物资采购887万元，五是超长期国债地方配套1574万元，六是狮子文化湖体育产业园、都梁文旅特色休闲小镇项目征拆和房屋征收超期安置过渡经费5890万元，七是城市和农村基础设施项目建设7639万元，其中偿还企业账款5577万元,偿还省外贷800万元，乡村振兴1262万元。（详见附表1）

专项债券93600万元安排情况：一是项目建设27400万元，主要用于土储专债项目19800万元，古城景区旅游基础设施建设项目1100万元，武冈市冷链物流体系建设项目6500万元，二是补充地方基金财力7800万元，主要用于置换到期隐性债务5105万元，偿还企业账款2695万元。三是清偿拖欠企业账款33200万元，主要用于清偿拖欠企业账款，四是置换存量隐性债务25200万元，主要用于置换到期隐性债务和平台公司退出隐性债务清零。（详见附表2）

（二）新下达上级补助收入

1.一般公共预算上级补助收入。根据目前省财政厅下达我市一般性和专项转移支付资金情况，与年初预算相比未新增，上级补助收入暂不进行预算调整。

2.政府性基金上级补助收入新增22154万元。政府性基金上级补助收入较年初预算增加22154万元，主要是增加支持农业领域“两重”项目超长期特别国债资金15000万元，支持大规模设备更新领域、农机报废更新、消费品以旧换新（节能家电）超长期特别国债资金1893万元，加快重点地区和城市平战结合建设领域地下管网建设改造方向超长期特别国债资金5261万元。

（三）新增国有资本经营收入

国有资本经营收入较年初预算增加6496万元，主要是增加庆丰投公司上缴其他国有资本经营预算收入6000万元，二水厂上缴其他国有资本经营预算收入496万元。

二、预算调整方案（草案）

根据上述安排方案，我们依法编制了预算调整方案（草案），具体如下：

一般公共预算：收入方面，2025年收入合计数调整为585158万元，比年初预算调增41638万元，其中新增一般债券收入调增18700万元，再融资债券收入调增22938万元。支出方面，支出合计数调整为585158万元，其中本级支出调增18700万元，一般债务还本支出调增22938万元。收支平衡。（详见附表3、4、5）

政府性基金预算：收入方面，2025年收入合计数调整为212471万元，比年初预算调增115754万元，其中超长期特别国债转移支付收入调增22154万元，新增专项债券收入调增93600万元。支出方面，支出合计数调整为212471万元，其中本级支出调增113934万元，抗疫特别国债还本支出调增1820万元（我市2020年申请抗疫特别国债9100万元，根据抗疫特别国债偿还要求从2025年开始分五年偿还本金，通过调减本级征拆成本和土地储备支出调剂支出）。收支平衡。（详见附表6、7、8）

国有资本经营预算：收入方面，2025年收入合计数调整为7138万元，比年初预算调增6496万元，其中其他国有资本经营预算收入调增6496万元。支出方面，支出合计数调整为7138万元，其中本级支出调增6000万元，调出资金调增496万元。收支平衡。（详见附表9、10）

三、其他需报告事项

1.根据省经责审计指出消化代管资金专户暂付款的要求，我市按照存量资金管理有关规定收回代管资金专户超年限未使用资金3341万元，建议用于消化以前代管资金专户属政府性投资项目应列支出的暂付款，涉及金额3341万元，其中竹城公路指挥部项目借款200万元，财政局预算股借款280万元，城乡供水有限公司饮水安全覆盖PPP项目资本金借款2018.75万元，国有资产管理办公室国有工业企业改制职工安置及保险缴费借款842.25万元。（详见附表11）

2.根据上级教育支出和科学技术支出考核要求，拟对政府性基金已列支出的26364万元调整为一般公共预算教育支出和科学技术支出科目。

上述调整方案（草案）经市人大常委会批准后，我们将严格执行调整方案，确保年终决算收支平衡。同时，我们将在市委市政府坚强领导和市人大监督指导下，坚决落实市第六届人大五次会议和本次常委会会议决议，严格执行人大批准的预算，加大财会监督力度，用好用足政策空间，更好发挥专项债券和转移支付扩投资、稳楼市、清欠款、促增收、保民生、防风险多重功效，为奋力谱写现代化新武冈提供坚实的财力保障。

以上调整方案（草案），请予审查。

附件：1.2025年新增一般债务限额安排方案

      2.2025年新增专项债务限额安排方案

3.2025年一般公共预算收入调整方案（草案）

4.2025年一般公共预算支出调整方案（草案）

5.2025年本级一般公共预算支出调整方案（草案）

6.2025年政府性基金预算收入调整方案（草案）

7.2025年政府性基金预算支出调整方案（草案）

8.2025年本级政府性基金预算支出调整方案（草案）

9.2025年国有资本经营预算收入调整方案（草案）

10.2025年国有资本经营预算支出调整方案（草案）

11.2025年武冈市代管资金专户借款消化情况表

2025年预算调整草案附表(市人大常委会)