第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年收、支总计1329。86万元，与2021年相比，减少489.38万元，减少26.9%，主要是因为一般公共财政拨款收入有所减少，单位实行严格控制制度，厉行节约。

二、收入决算情况说明

2022年收入1266.39万元，其中：财政拨款收入1113.75万元，占87.95%；事业收入142.74万元，占11.27%；其他收入9.91万元，占0.78%。

三、支出决算情况说明

2022年总支出合计1329.86万元，其中基本支出889.69万元，占66.9%；项目支出440.18万元，占33.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计1113.75万元，与上年相比，减少67.68万元,减少5.72%，主要是因为确保民生，厉行节约，控制各项开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1113.75万元，占本年支出合计的87.95%，与上年相比，财政拨款支出减少67.68万元，减少5.73%，主要是因为厉行节约，控制开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1113.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业支出39.08万元，占3.5%，农林水支出1069.66万元，占96.04%.灾害防治及应急管理支出5万元，占0.46%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为403.75万元，支出决算数为1113.75万元，完成年初预算的275.85%，其中：

1、 社会保障和就业支出（类））行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费（项）

 预算数为35.23万元，决算数为35.23万元，完成年初预算的100%，主要原因是按年初预算缴纳基本养老保险。

2、社会保障和就业支出（类））抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.85万元.决算追加3.85万元，

决算数大于年初预算数的主要原因是年初离退休人员一次性抚恤金没有纳入预算，当年实际发生时追加预算。

3.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）

年初预算为368.52万元，支出决算为390.62万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：农林水各项开支增加。

4农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算的0万元，支出决算为14.1万元.决算数大于年初预算数的主要原因是：追加财政预算。

5.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算0万元，支出决算为482.68万元，，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加水利建设投入。

6农林水支出（类）农业农村（款）其他水利支出（项）

年初预算0万元，支出决算为145.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出673.56万元，其中：人员经费438.08万元，占基本支出的65.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费，机关事业单位基本养老。住房公积金及对个人和家庭的补助；公用经费235.48万元，占基本支出的34.96%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、公务接待费、工会福利费及其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.6万元，支出决算为0.6万元.成预算的23.08%.

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比.没有增减变化。

公务接待费支出预算为0.6万元，决算0.6万元.完成预算的100%，决算等于预算的原因是实行预算控制制度，严格控制公务接待。与去年相比，减少1.12万元.，减少65.12%，主要是因为实行控制制度，严格控制公务接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比.没有增减变化。

公务用车运行维护费支出预算为2万元，支出决算为0万元，主要原因是年内公务车已陈旧，不能运行，已经处置。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.6万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,

2、公务接待费支出决算为0.6万元，全年共接待来访团61个、来宾321人次，主要是争取新灌区项目，迎接上级检查开支项目发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出0万元。，主要是年内公务车已陈旧，不能运行，已经处置，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位无政府性基金收入支出。

九．国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

     本单位无国有资本经营收入。

十、机关运行经费支出说明

本单位是事业单位，2022年度机关运行经费支出0万元。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

十二、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额1.34万元，其中：政府采购货物支出 1.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.34万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于防汛，水利工程检查；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效说明。

1、市威溪水库管理所2022年实际完成预算收入1113.74万元，财政专户管理的非税收入拨款142.74万元，其他收入9.91万元，使用非财政性拨款结余63.47万元。基本支出889.69万元，其中，工资福利支出450.74万元，商品和服务支出384.47万元，对个人和家庭的补助支出53.14万元，其他支出1.34万元。发改委安排的基建项目支出440.17万元。

2、“三公”经费支出情况，2022年“三公”经费预算26000.00元，其中公务接待费6000.00元，公务车运行维护费20000.00元。车辆运行维护费与上年持平，公务接待费与上年相比节约1.11万元，“三公”经费总体控制比较好，没有超过年初预算。

3、市威溪水库管理所2022年根据年初工作计划和政府重点工作，紧紧围绕市委市政府经济工作的要求，积极履行职责职能，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，成效明显。根据2022年度部门整体支出状况的概述和分析，紧紧围绕工作目标开展各项工作。

（1）、防汛抗旱工作

按照“防大汛、抗大旱、抢大险、救大灾”的总体要求，坚持早谋划、早部署、早行动，全面做好防汛抗旱各项准备工作，保障灌区农业生产丰收，实现不垮一堤一坝目标，圆满完成防汛抗旱任务。一是加强大坝巡检和值班值守，从4月1日起落实所务班子成员带班和职工24小时值班制度。二是聘请邵阳市水利设计院再次对防汛抗旱应急预案进行修订和完善，组建了防汛抢险应急队伍，在5月31日进行了威溪水库度汛应急抢险暨山洪灾害防御演练。三是加强了防汛抗旱物资储备，与供货方签订了防汛物资储备代储协议书，做到用时能够随时调配抢险物资，保证第一时间运送到抢险现场。四是对水利工程设施安全隐患进行了排查，多方筹措资金106万元对排查出的隐患进行了相应处理，确保水利工程正常发挥效力。五是积极应对今年罕见夏秋冬连旱，制订抗旱应急预案，科学调配水资源，全体干部职工在渠道沿线巡查值守，确保有限的水流到农田，保证不受旱灾影响，辖区内没有发生大的灾情和群体事件。

（2）、威溪除险加固项目工作

威溪水库除险加固工程是武冈市重点项目，总投资2900万元，威溪除险加固工程已全部完成计划投资额，现已完成完工验收和蓄水验收，实现正常蓄水，为城市供水和农田灌溉提供了保障。

（3）、威溪水源保护工作

威溪水库是武冈市城区唯一的饮用水源，供水质量事关广大人民群众的身体健康，为确保我市饮水安全，进一步改善威溪水库饮用水源地水环境质量，我所开展了一系列饮用水源保护工作。一是建立常态巡查机制。我所每天组织5-6人带红袖章对威溪水库水源保护区进行执法巡查，禁止在水库游泳、垂钓、网鱼、电鱼等行为，通过巡查制止规模养殖2起，钓鱼旺盛季节，每天劝阻钓鱼人员几十起。二是雇请专人对水库水源一级保护区陆地进行常规性保洁和水库水面漂浮物的清除打捞。和环卫处签订垃圾拖运协议定期对库区垃圾拖运，由永清环保公司每周定期去威溪乡的垃圾中转站清运垃圾。三是多次开展联合执法行动。对非法捕捞和钓鱼行为进行整治，采取收缴捕鱼网具和钓具方式实行严厉打击,我所联合市森林公安、农业农村综合执法大队对威溪水库不定期进行执法，通过联合执法，取缔三无船只4只，收缴鱼网50多副500余米，收缴非法垂钓钓杆50多根，钓具10多副。现威溪水库环境污染得到有效遏制，水质持续保持在国家Ⅱ类水标准。

（二）存在的主要问题及原因分析

1、水利体制改革后，准公益性人员每年财政仅解决每人400元生活费，标准仍然过低，信访上访事件时有发生。

2、灌区工程维修艰难。因威溪左右干渠渠系较长，年久失修运行日益老化，水利维修财政投入较小，导致渠系水利用系数不到45%，灌溉水量流失较大，灌溉面积日益缩小。

3、超预算支出。2022年公共财政预算基本支出889.69万元。主要是单位退休人员较多，同时威溪灌区节水改造及威溪大坝除险加固工程建设发生资本性支出440.17万元，全年实际发生支出1329.86万元，导致超出了预算安排。

    针对上述存在的问题和我所整体支出管理的需要，拟实施以下改进措施。

1、财政部门应提高单位准公益性人员的生活费标准，并将准公益性人员的“五险“同步纳入年初财政预算，解决其后顾之忧。

2、加强预算管理工作，严格执行预算，科学编制预算。市威溪管理所应根据人员分类情况、业务开展需要，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保证固定性的，相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的费用项目，进一步提高预算编制的科学性，严谨性和可控性，切实提高资金的使用效益。

3、加强财务管理，严格财务审核，规范账务处理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途及功能性科目进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

4、加强单位内部控制制度建设，加强财政新政策新理论学习。

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等（见附件2）

第四部分

名词解释

1、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拔款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护和因公出轩（境）费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
    2、机关运行经费（公用经费）：是办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、咨询费、手续费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、被装
购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、专用资料费、水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出（含离退休党员活动经费）等。

3、基本支出：是工资福利支出、对个人和家庭补助支出及商品和服务支出等。
    4、工资福利支出：是基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
    5、对个人和家庭补助：是离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助等。
    6、商品和服务支出：是一般公用经费、福利费、工会经费等

第五部分

附件

附件1、202年度威溪水库管理所单位部门决算公开表

附件2、2022年度威溪水库管理所单位部门整体支出绩效评价报告

威溪水库管理所 2022年决算公开表1

附件1威溪水库管理所整体支出绩效自评报告(2)

附件1-1：威溪水库管理所整体支出绩效评价基础数据表(1)

附件1-2：威溪水库管理所整体支出绩效自评表(2)

附件1-3：威溪水库管理所项目支出绩效自评表(1)